Аннуитет: что это такое простыми словами
Определение простыми словами: аннуитет — это способ погасить кредит одинаковыми платежами весь срок. В каждом платеже есть часть долга и проценты на остаток, но в начале срока больше процентов, а к концу — долга. Например, по кредиту 10 млн ₸ на 2 года под 20 % платёж составит 508 958 ₸ каждый месяц. Ниже — как устроен аннуитетный платёж, по какой формуле его считают и кто выбирает способ погашения.
Аннуитет — это что?
Аннуитет — погашение займа равными платежами на протяжении всего срока, например 24 одинаковых платежа за 2 года. Каждый платёж включает часть основного долга и проценты на остаток. Первый и последний платежи могут немного отличаться от остальных.
Главное в аннуитете — сумма платежа не меняется, её легко заложить в расходы на весь срок кредита. Меняется только то, как она делится между долгом и процентами.
Противоположный способ — дифференцированный платёж. В нём долг гасят равными долями, проценты начисляют на остаток, и каждый следующий платёж меньше предыдущего.
методом аннуитетных платежей, при котором погашение задолженности по займу осуществляется равными платежами на протяжении всего срока банковского займа, включающими часть основного долга и вознаграждение, начисленное за соответствующий расчетный период на остаток основного долгаИсточник: Требования к условиям осуществления банковской деятельности, постановление АРРФР от 15.05.2026 № 91, п. 68; adilet.zan.kz, сверено 29.09.2026
Из чего состоит аннуитетный платёж?
Платёж один и тот же, но доля процентов в нём с каждым месяцем падает, а доля долга растёт. Проценты считают на остаток, а остаток уменьшается с каждым платежом.
Пример: кредит 10 млн ₸ на 24 месяца под 20 % годовых, платёж 508 958 ₸.
| Месяц | Проценты | Погашение долга | Остаток долга после платежа |
|---|---|---|---|
| 1-й | 166 667 ₸ | 342 291 ₸ | 9 657 709 ₸ |
| 12-й | 98 413 ₸ | 410 545 ₸ | 5 494 260 ₸ |
| 24-й | 8 344 ₸ | 500 614 ₸ | 0 ₸ |
Расчёт наш, проценты взяты помесячно по 1/12 годовой ставки. Отсюда практический вывод: через год вы выплатите больше 6,1 млн ₸, а долг уменьшится только на 4,5 млн ₸. Если хотите погасить кредит досрочно, выгоднее делать это в начале срока, пока в платеже много процентов.
Расчет вознаграждения производится простым методом начисления процентов. Под простым методом начисления процентов следует понимать начисление процентов только на остаток задолженности по займу.Источник: Требования АРРФР № 91, приложение 4, пп. 5, 6; adilet.zan.kz, сверено 29.09.2026
Формула аннуитетного платежа
Платёж = сумма кредита × i ÷ (1 − (1 + i)^−n), где i — месячная ставка (годовая, делённая на 12 и на 100), n — число месяцев. Часть платежа, которая идёт в долг, — это платёж минус проценты за месяц.
Проверим на примере: 20 % годовых — это i = 0,01667 в месяц, n = 24. Получается 10 000 000 × 0,01667 ÷ (1 − 1,01667^−24) ≈ 508 958 ₸. В Excel то же самое считает функция ПЛТ: =ПЛТ(20%/12; 24; −10000000).
В методике АРРФР у формулы такие обозначения: P — платёж, i — годовая ставка, S — остаток долга, n — число погашений, а итог округляют до двух знаков после запятой. Банк может считать проценты по фактическим дням в месяце, поэтому его график будет немного отличаться от вашего расчёта.
P – размер регулярного (ежемесячного) аннуитетного платежа; i – годовая ставка вознаграждения по займу; S – остаток основного долга по займу; n – количество погашений.Источник: Требования АРРФР № 91, приложение 4 «Методики расчета регулярных платежей», пп. 1–4; adilet.zan.kz, сверено 29.09.2026
Кто выбирает аннуитет: вы или банк?
Если кредит берёт физлицо не для бизнеса, банк обязан показать ему два графика, аннуитетный и дифференцированный, а выбирает заёмщик. Для компаний такой обязанности нет: способ погашения определяется договором. ИП — тоже физлицо: закон о банках даёт ему право выбрать способ погашения, хотя порядок с двумя графиками в Требованиях АРРФР написан только для займов не на бизнес.
Правило двух графиков не действует для займов на срок до месяца, овердрафтов и кредитных линий. Заёмщик-физлицо, у которого возникла просрочка, может в течение 30 дней после уведомления банка попросить сменить способ погашения. Бизнесу стоит обсудить график с банком до подписания: при одинаковой ставке дифференцированный платёж даёт меньшую переплату, а аннуитет — ровную нагрузку на кассу.
В договоре банковского займа с физическим лицом банк указывает метод погашения займа по выбору заемщика из предложенных банком на дату заключения договора банковского займаИсточник: Закон РК «О банках и банковской деятельности» № 258-VIII, ст. 58 п. 15, ст. 61 п. 2; Требования АРРФР № 91, п. 68; adilet.zan.kz, сверено 29.09.2026
Сравнить аннуитет и дифференцированный платёж
Что выгоднее на больших суммах и как погашать досрочно — в подробной статье справочника.
Частые вопросы
Почему в начале аннуитета почти не уменьшается долг?
Проценты считают на остаток долга, а в начале он самый большой. Поэтому большая часть первых платежей уходит на проценты.
Что выгоднее: аннуитет или дифференцированный платёж?
При той же ставке и сроке переплата по дифференцированному платежу меньше. Аннуитет дороже, зато первые платежи ниже и сумма не меняется.
Меняется ли аннуитетный платёж после частичного досрочного погашения?
Зависит от договора: частичное досрочное погашение банк проводит в порядке, который в нём записан. Вариантов два: уменьшить платёж при том же сроке или сократить срок при том же платеже.
Куда дальше
Банк отказал в кредите? Разберём, куда идти дальше
Посмотрим компанию и скажем, где шансы выше. Перезвоним и проконсультируем бесплатно. Это ни к чему не обязывает.